El pasado mes de octubre de 2023, la Superintendencia de Sociedades publicó la Circular Externa 100-000004 de 2023, dirigida a las Cámaras de Comercio y Entidades sin ánimo de Lucro Extranjeras con Negocios Permanentes en Colombia “ESAL Extranjeras”. Mediante esta circular, la Superintendencia modifica los capítulos X y XIII de su Circular Básica Jurídica, la cual reglamentan el Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva “SAGRILAFT” y el Programa de Transparencia y Ética Empresarial “PTEE”.
La Circular Externa 100-000004 de 2023, modifica los numerales 4 de cada capítulo, que hace referencia a el ámbito de aplicación de los programas de SAGRILAFT y PTEE e incluye a las Cámaras de Comercio y ESAL Extranjeras entre los sujetos obligados a implementarlos. Por lo tanto, todas estas entidades deberán implementar estos programas de mitigación de riesgos de lavado de activos y soborno transnacional, sin límites o bases de sus activos o ingresos.
Con base la citada norma las ESAL Extranjeras y las Cámaras de Comercio que ya se encuentran supervisadas por la Superintendencia de Sociedades deben implementar ambos sistemas antes del 31 de agosto de 2024.
Es importante indicar que el Decreto 1380 de 2021 otorgo funciones de supervisión a la Superintendencia de Sociedades sobre las Cámaras de Comercio del país a la asignadas como a las ESAL Extranjeras.
Plazo para implementar para el año 2024: agosto 31 de 2024.
