Cambios en la Circular Básica Jurídica de la Superintendencia de Sociedades frente al Régimen de Medidas Mínimas

La Superintendencia de Sociedades expidió el 2 de julio de 2026 la actualización de la Circular Básica Jurídica 100-000020, la cual incorpora, entre otros aspectos, lineamientos clave del Régimen de Medidas Mínimas para la prevención del Lavado de Activos (LA), la Financiación del Terrorismo (FT), el Financiamiento de la Proliferación (FP), la Corrupción (C) y el Soborno Transnacional (ST):

¿Qué debe tener en cuenta para determinar si está obligado a cumplir con este régimen?

1.- Verifique si su compañía cumple con los nuevos umbrales establecidos en UVB:

Ingresos: 369.676 UVB

Activos: 616.127 UVB

También es importante revisar los topes en UVB aplicables a los demás regímenes especiales previstos en la norma.

2.- Valide la actividad económica de su compañía registrada en el registro mercantil, conforme a los códigos CIIU identificados para cada sector en la norma.

3.- Implemente o actualice su matriz de riesgos de LA/FT/FP y C/ST.

4.- Incluya los riesgos de corrupción y soborno transnacional dentro de sus controles.

5.- Implemente o actualice las políticas y procedimientos conforme al Capítulo IX de la Circular Básica Jurídica.

6.- Capacite a los responsables del cumplimiento.

Fecha de implementación o transición: Las entidades que adquieran la calidad de sujetos obligados al 31 de diciembre de cualquier año deberán implementar el Sistema de Cumplimiento y Gestión de Riesgos a más tardar el treinta y uno (31) de mayo de 2027.

Periodo de permanencia: Las empresas que ya hagan parte del Régimen de Medidas Mínimas, o que ingresen a este, deberán permanecer en él por un período mínimo de un (1) año una vez dejen de cumplir los umbrales establecidos en la circular.

¡Anticípese a estos y a los demás cambios de la CBJ; contáctenos ahora!